브라질 수출에 중요한 농업 기업은 세금 관리에 있어 큰 어려움에 직면해 있으며, 이로 인해 세금과 수수료가 과도하게 납부됩니다. 보수적인 추정에 따르면 연간 폐기물은 10억 헤알을 초과할 수 있습니다. 보다 효율적인 세금 전략을 채택한다면 이 가치를 저장하고 생산 및 기술 혁신에 재투자할 수 있습니다.
이 부문이 직면한 주요 어려움 중 하나는 생산망 전반에 걸쳐 세금의 유예 또는 면제를 허용하는 특별세 및 관세 체제를 제대로 활용하지 못한다는 것입니다. 농업 관련 기업 중 10% 미만만이 이러한 법적 옵션으로부터 이익을 얻습니다. 이는 결국 제품 가격에 직접적인 영향을 미치고 국제 시장에서 경쟁력을 저하시키는 결과를 낳습니다. 비료, 살충제 등 투입 비용이 최종 소비자에게 전가되어 생산 비용이 증가하는 경우가 많습니다.
브라질 농업 관련 기업의 과제
더 큰 통제와 모니터링이 필요한 전략 채택에 대한 두려움과 세금 대안에 대한 지식 부족으로 인해 이러한 시나리오는 더욱 악화됩니다. 브라질 세법은 복잡하기 때문에 벌금의 위험을 감수하지 않고 세금 혜택을 활용할 수 있도록 하는 전문적인 접근 방식이 필요합니다.
특별 제도의 예는 다음과 같습니다. 약점 그리고 Recof-Sped, 생산 중에 PIS, Cofins 및 IPI와 같은 세금 유예를 허용합니다. 이러한 제도를 올바르게 적용하려면 회사의 운영과 생산망에서의 위치를 이해하는 것이 필수적입니다. 이렇게 하면 면세를 효과적으로 적용하여 생산 비용을 절감하고 해당 부문의 경쟁력을 높일 수 있습니다.
또 다른 중요한 점은 세관 통제입니다. 많은 회사들은 수입품 운송에 대해 AFRMM과 같은 추가 세금을 지불하지만 이 수수료가 정지될 수 있다는 사실을 인식하지 못합니다. 이러한 농업 투입 비용의 감소는 제품의 최종 가격에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 효율적인 세금 관리를 위해서는 법률 준수뿐만 아니라 세금 규정의 지속적인 변화를 따라잡기 위한 첨단 기술의 사용도 필요합니다. 머신러닝과 같은 도구와 데이터 마이닝 기업의 세금 운영에 대한 자세한 분석을 제공하여 비용을 절감하고 세금 위험을 완화할 수 있는 기회를 식별합니다.
이러한 기술을 사용하면 회사가 세금 규정을 준수하고 세금 징수 시 오류를 방지할 수 있습니다. 그 결과 필수 투자에 사용할 수 있는 자원이 확보되어 현금 흐름이 더욱 건전해졌습니다.
또 다른 중요한 점은 수출과 관련된 세금 면제, 특히 일차 제품의 운송 및 수출에 대한 ICMS와 관련된 세금 면제를 사용하는 것입니다. 많은 기업이 이러한 면제를 적절하게 활용하지 않아 운영 비용이 증가합니다. 효율적인 세금 계획과 세금 및 물류 운영 간의 통합으로 이 문제를 해결할 수 있습니다.
현재 진행 중인 세금 개혁은 농업 기업에 새로운 기회를 가져올 수 있지만 기존 세금 혜택이 유지되는지 확인하려면 엄격한 모니터링이 필요합니다. 특별 제도의 보존은 해당 분야 경쟁력의 근간이 될 것이며, 이를 통해 브라질 농업 기업은 제품에 대한 세금 부담을 전가하지 않고 국제 시장에 대한 참여를 확대할 수 있습니다.
이러한 과제에 대한 솔루션에는 기술, 세무 정보 및 생산 체인에 대한 통합 보기를 결합하는 것이 포함됩니다. 이러한 전략에 투자하는 기업은 현금 흐름을 최적화하고 보다 효율적인 세금 관리를 보장하여 글로벌 무대에서 경쟁할 수 있는 더 나은 위치에 있게 됩니다.
* 비니시우스 파체코Bex의 농업 및 전자 사업 부문 이사는 기술 솔루션 및 세무 컨설팅 분야의 전문가입니다.
** 이 글은 반드시 Perfil Brasil의 의견을 반영하는 것은 아닙니다.
